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全面預算管理工作坊

 文章來源:華訓企管 時間:2021-03-25 14:13
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                        全面預算管理工作坊
 
時間安排:2021年4月16-17日    杭州
培訓費用:4200元/人
授課對象:老板、總經理,財務總監、會計
 
課程背景
全面預算管理工作坊,承接戰略解碼,通過平衡計分卡落地公司戰略目標,進而通過預算管理實現公司戰略。在工作坊里,閆老師帶領公司的高管團隊將一起探討財務與公司戰略的關系,戰略規劃與預算管理的關系,根據公司的財務數據梳理并落地預算的完整流程。學員不僅在工作坊中進行實戰演練,也有機會深度探討本公司的戰略與財務。
 
課程收益
1.戰略共識,通過財務預算實現戰略規劃的落地
2.制定公司的經營預算與財務預算
3.掌握零基預算、差異分析及回歸分析等方法
4.學會通過預算管理對公司經營進行監控與考評
5.增進經營部門與財務部門在預算管理和控制的共識
 
 課程大綱  
一、工作坊之前的調研與準備工作
1.公司的組織管理結構
1)責任中心的明確
2)主要價值鏈的構成
2.公司的財務數據
1)財務會計報表(基本財務狀況分析)
2)管理會計報表(顆粒度分析)
 
二、戰略目標與財務目標的制定
1.從戰略目標到財務目標
1)戰略解碼與平衡計分卡
2)平衡計分卡的四個層次
3)財務目標與客戶、流程、無形資產
2.財務目標的選擇
1)增長戰略與生產率戰略
2)財務目標與發展階段的匹配
3)終極的資產回報率:如何確定?
3.產出:
1)根據公司戰略,制定各個事業部及公司的平衡計分卡
2)梳理公司的戰略行動計劃并制定預算
 
三、經營預算的編制
1.預算的分解:責任中心
1)投資中心與利潤中心
2)成本中心與費用中心
3)自然利潤中心與人為利潤中心
 
2.產出:
1)確定公司的利潤中心與成本中心、費用中心
2)確定預算的利潤目標
3.產出:分解利潤目標到事業部
1)息稅前利潤
2)管理費用如何分解
3)部門不可控費用如何做預算
4.經營預算的編制方法
1)變動成本
2)酌量性固定成本
3)約束性固定成本
4)零基預算與增量預算
5)半變動成本的預算:回歸分析
5.產出:編制經營預算
1)利潤中心的經營預算
2)成本中心的預算編制
3)職能部門的預算編制
 
 
四、關于投入的預算:財務預算
1.營運資金預算:營運資本(working capital)
1)營運資本包括什么?
2)制定存貨、應收賬款和應付賬款的預算
2.制定固定資產的預算
3.編制現金流預算
1)間接法現金流量預算
2)資金缺口的計算
3)融資計劃的制定
4)利息費用的確定與預算利潤的調整
4. 產出:
1)營運資本預算
2)固定資產預算
3)現金流預算
4)資本預算
 
五、對預算的檢驗
1.是否滿足股東對回報的要求?
2.現金流是否健康?是否可以融到足夠的資金?
3.資金的結構是否合理?負債率是否過高?
 
六、預算的實施—績效管理體系的搭建
1.績效管理的三個層次
2.利潤率與周轉率的權衡
3.產出:根據平衡計分卡,制定公司的績效管理目
 
 
 
主講老師:閆靜
(惠普商學院授權財務講師、西門子管理學院(SMI)資深財務講師)
 
資歷背景        
1.惠普商學院授權財務講師
2.西門子管理學院(SMI)資深財務講師
3.湯姆森路透集團特約講師
4.金蝶集團特約資深講師
5.聯想集團特約資深講師
 
授課風格
閆老師多年從事企業培訓工作,具有多行業的教學培訓經驗。也具有優秀的表達及溝通能力,她的培訓課程條理清晰,層次分明,實用性強,互動性突出。她既具備扎實的理論知識又以其在該領域的豐富經驗見長;她對財務理論在企業中的實際運作有透徹的洞察,對企業的財務運營有獨到的理解和分析;將財務課程經過精心設計,深入淺出,用通俗易懂的語言講授出財務管理的深奧理論,把各種財務知識的內在聯系層層剝離給學員,給學員帶來巨大沖擊,使學員可以迅速地將培訓內容轉化為工作技能。
 
授課經驗
中國惠普、聯想集團、英特爾、NEC、清華同方、神州數碼、NCR、四通集團、北大方正、永新視博、廣州立信、福祿克、中國電子集團、海輝軟件、金蝶、宇信易誠、國雙科技、歐特克、中國移動公司、諾基亞、摩托羅拉、飛利浦、羅德與施瓦茨、朗新國際、網通公司、北京移動、百度、騰訊、網易公司、京東、奔馳中國、奔馳金融、寶馬集團、豐田汽車金融等
 
 
 

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